企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的評(píng)定主要基于綜合量化分析與多維度評(píng)估，具體流程及標(biāo)準(zhǔn)，深圳律師整理如下：
一、等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)
1?、通用等級(jí)體系?
多數(shù)機(jī)構(gòu)采用三等九級(jí)制：AAA（信用極好）、AA（信用優(yōu)良）、A（較好）、BBB（一般）、BB（欠佳）、B（較差）、CCC（很差）、CC（極差）、C（無(wú)信用）。
部分機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)化為五級(jí)制：AAA、AA、A、B、C，其中B級(jí)和C級(jí)可能包含附加限制條件（如行業(yè)限制或資不抵債）。
二、核心評(píng)定指標(biāo)
1?、定量指標(biāo)?
?財(cái)務(wù)健康度?：資產(chǎn)負(fù)債率、利息償還率、到期信用償付率需達(dá)到對(duì)應(yīng)等級(jí)的滿分要求；
?現(xiàn)金流量?：AAA級(jí)企業(yè)要求得分不低于5分，AA級(jí)不低于3分；
盈利能力?：營(yíng)收增長(zhǎng)率、凈利潤(rùn)率等反映經(jīng)營(yíng)效益的核心數(shù)據(jù)。
2、定性指標(biāo)?
行業(yè)前景?：國(guó)家鼓勵(lì)或限制行業(yè)的權(quán)重差異顯著；
?信用記錄?：是否存在逃廢債務(wù)、合同違約等不良?xì)v史；
?治理能力?：內(nèi)部控制機(jī)制、管理層決策透明度等。
三、評(píng)定流程
數(shù)據(jù)采集?：通過(guò)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、第三方審計(jì)報(bào)告、公開(kāi)信用記錄等獲取基礎(chǔ)數(shù)據(jù)；
模型評(píng)分?：采用百分制量化評(píng)估，結(jié)合行業(yè)調(diào)整系數(shù)計(jì)算總分；
專(zhuān)家評(píng)審?：由備案機(jī)構(gòu)（如東方金誠(chéng)）結(jié)合定量結(jié)果與行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合研判；
?結(jié)果公示?：評(píng)級(jí)報(bào)告經(jīng)企業(yè)確認(rèn)后公開(kāi)發(fā)布，供金融機(jī)構(gòu)參考。
四、特殊情形處理
若企業(yè)存在以下情況，等級(jí)將直接被限制：
?B級(jí)?：屬于國(guó)家限制行業(yè)或關(guān)鍵指標(biāo)（如利息償還率）未達(dá)閾值；
C級(jí)?：資不抵債、使用淘汰技術(shù)或存在逃廢債行為。
五、不同機(jī)構(gòu)差異
銀行（如中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行）可能根據(jù)自身風(fēng)控需求調(diào)整權(quán)重，例如更關(guān)注短期償債能力7，而第三方機(jī)構(gòu)（如東方金誠(chéng)）則側(cè)重長(zhǎng)期發(fā)展?jié)摿υu(píng)估。